2017年证券从业资格《证券基础知识》复习模拟练习题
关于发行债券是发行人以借贷资金为目的，依照法律规定的程序向投资人要约发行代表一定债权和兑付条件的债券的法律行为，债券发行是证券发行的重要形式之一。下面是小编为大家整理的证券从业资格《证券基础知识》复习模拟练习题，欢迎大家参考学习。
一、多项选择题
1.下列属于以转移或防范信用风险为核心的金融衍生工具有( )。
A.利率互换
B.信用联结票据
C.信用互换
D.保证金互换
2.作为一种标准化的远期交易，金融期货交易与普通远期交易之间存在的区别包括( )。
A.交易场所和交易组织形式不同
B.交易的监管程度不同
C.金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定
D.保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同
3.中国金融期货交易所有权根据沪深300股指期货的市场情况采取( )等风险控制措施。
A.暂停交易
B.提高交易保证金标准
C.强行平仓
D.无限制的出仓
4.下列有关备兑权证的表述中正确的是( )。
A.备兑权证所认兑的股票是已在市场上流通的股票
B.备兑权证所认兑的股票是新发行的股票
C.备兑权证所认兑的股票通常会增加股份公司的股本
D.备兑权证所认兑的股票通常不会增加股份公司的股本
5.可转换债券的双重选择权是指( )。
A.投资者可自行选择是否修正转股价
B.转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权
C.转债发行人可自行选择是否修正利率
D.投资者可自行选择是否转股
6.参与美国存托凭证发行与交易的中介机构有( )。
A.存券银行
B.登记公司
C.托管银行
D.中央存托公司
7.在证券发行市场中，可以作为证券发行人的机构主要包括( )。
A.企业
B.金融机构
C.政府
D.慈善机构
8.退市风险警示的处理措施包括( )。
A.对以前年度财务会计报告进行追溯调整
B.在公司股票简称前冠以“*ST”字样，以区别于其他股票
C.股票价格的日涨跌幅限制为5%
D.受到证券交易所公开谴责
9.深圳证券交易所选取成分股一般原则有( )。
A.有一定的上市交易时间
B.有一定的上市规模，以每家公司一段时期内的平均可流通股市值和平均总市值作为衡量标准
C.交易活跃，以每家公司一段时期内的总成交金额和换手率作为衡量标准
D.研究公司的行业代表性及所属行业发展前景
10.下列属于公司的公积金来源的是( )。
A.股票溢价发行时超过股票面值的溢价部分
B.股东大会决议后提取的`任意公积金.
C.公司经过若干年经营以后资产重估增值部分
D.公司从外部取得的赠与资产’
参考答案及解析:
1.BC。【解析】信用衍生工具是指以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具，用于转移或防范信用风险，是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品，主要包括信用互换、信用联结票据等。
2.ABCD。【解析】作为一种标准化的远期交易，金融期货交易与普通远期交易之间也存在以下区别：(1)交易场所和交易组织形式不同;(2)交易的监管程度不同;(3)金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定;(4)保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同。
3.ABC。【解析】中国金融期货交易所有权根据沪深300股指期货的市场情况采取提高交易保证金标准、限制开仓、限制出仓、限期平仓、强行平仓、暂停交易、调整涨跌停板幅度、强制减仓或者其他风险控制措施。
4.AD。【解析】备兑权证通常由投资银行发行，备兑权证所认兑的股票不是新发行的股票，而是已在市场上流通的股票，不会增加股份公司的股本。
5.BD。【解析】可转换债券具有双重选择权。一方面，投资者可自行选择是否转股，并为此承担转债利率较低的机会成本;另一方面，转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权，并为此要支付比没有赎回条款的转债更高的利率。
6.ACD。【解析】参与美国存托凭证发行与交易的中介机构有：(1)存券银行;(2)托管银行;(3)中央存托公司。
7.ABC。【解析】在市场经济条件下，资金需求者筹集外部资金主要通过两条途径：向银行借款和发行证券。随着市场经济的发展，发行证券已成为资金需求者最基本的筹资手段。证券发行人主要是政府、企业和金融机构。
8.BC。【解析】上市交易股票的特别处理分为警示存在终止上市风险的特别处理(简称“退市风险警示”)和其他特别处理。退市风险警示的处理措施包括：在公司股票简称前冠以“*ST”字样，以区别于其他股票;股票价格的日涨跌幅限制为5%。其他特别处理的处理措施包括：在公司股票简称前冠以“ST”字样，以区别于其他股票;股票价格的日涨跌幅限制为5%。
9.ABC。【解析】深圳证券交易所选取成分股的一般原则有：(1)有一定的上市交易时间;(2)有一定的上市规模，以每家公司一段时期内的平均可流通股市值和平均总市值作为衡量标准;(3)交易活跃，以每家公司一段时期内的总成交金额和换手率作为衡量标准。
10.ABCD。【解析】公司的公积金来源包括：(1)股票溢价发行时，超过股票面值的溢价部分列入公司的资本公积金;(2)依据《中华人民共和国公司法》的规定，每年从税后利润中按比例提存部分法定公积金;(3)股东大会决议后提取的任意公积金;(4)公司经过若干年经营以后资产重估增值部分;(5)公司从外部取得的赠与资产。如从政府部门、国外部门及其他公司等得到的赠与资产。