2017证券从业资格考试《金融基础知识》精选考试题

　　精选考试题一：

　　选择题(以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)

　　1[单选题] 证券投资基金在美国被称为(　)。

　　A.证券投资信托基金

　　B.共同基金

　　C.信托产品

　　D.单位信托基金

　　参考答案：B

　　参考解析：证券投资基金在美国被称为共同基金。

　　2[单选题] 国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会、国家发展和改革委员会备案，备案(　)天内无异议后实施。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.30

　　参考答案：B 您

　　参考解析：国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会和原国家计划和发展委员会(现为国家发展和改革委员会)备案，备案15天内无异议后实施。

　　3[单选题] 某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于(　)。

　　A.欧洲债券

　　B.美洲债券

　　C.外国债券

　　D.亚洲债券

　　参考答案：C

　　参考解析：外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。

　　4[单选题] 风险控制指标体系和风险监管制度的核心是(　)

　　A.净资本

　　B.固定资本

　　C.流动资本

　　D.注册资本

　　参考答案：A

　　参考解析：2006年7月，中国证监会发布实施了《证券公司风险控制指标管理办法》，并于2008年根据实践情况对该办法进行了修订。该办法建立了以净资本为核心的风险控制指标体系和风险监管制度。

　　5[单选题] 在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向(　)等窗口单位递交债券发行申请。

　　A.财政部

　　B.中国人民银行

　　C.国家发展和改革委员会

　　D.中国证监会

　　参考答案：A

　　参考解析：在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核后，报国务院同意。

　　6[单选题] 证券公司债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过(　)日。

　　A.90

　　B.50

　　C.30

　　D.20

　　参考答案：A

　　参考解析：证券公司债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过90日。债券发行结束之前，发行人不得动用所募集的资金，主承销商和债权代理人负有监督义务。

　　7[单选题] 某投资者于某年10月17日在沪市买入2手X国债(该国债的起息日是6月14日，按年付息，票面利率为11.83%)，成交价132.75元;次年1月6日卖出，成交价130.26元。然后，于2月2日在深市买入Y股票(属于A股)500股，成交价10.92元;2月18日卖出，成交价11.52元。假设经纪人不收委托手续费，对国债交易佣金的收费为成交金额的0.2‰，对股票交易佣金的收费为成交金额的2.8‰，买入X国债的实际付出是(　)元。

　　A.2736.68

　　B.2737.68

　　C.2738.38

　　D.2739.38

　　参考答案：B

　　参考解析：①净价交易额=成交张数X成交价=2×10×132.75=2655(元);②(6月14日～10月17日)持有天数=17+31+31+30+17=126(天);应计利息额=债券面值×票面利率÷365×持有天数=2×1000×11.83%÷365×126=81.68(元);③买入国债的交易总额=净价交易额+应计利息=2655+81.68=2736.68(元);④佣金=2736.68×0.2‰=0.547(元)，按1元收取;⑤买入国债的实际付出为2736.68+1=2737.68(元)。

　　8[单选题] 某股份公司因2014年度出现亏损，董事会提议2014年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于(　)。

　　A.可转换优先股

　　B.参与优先股

　　C.非累积优先股

　　D.累积优先股

　　参考答案：D

　　参考解析：累积优先股票是指历年股息累积发放的优先股票。

　　9[单选题] 被动型基金始终保持(　)的市场平均收益水平。

　　A.远期

　　B.即期

　　C.历史

　　D.预期

　　参考答案：B

　　参考解析：被动型基金始终保持即期的市场平均收益水平，因而其收益不会太高，也不会太低。

　　10[单选题] 证券公司办理集合资产管理业务，投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的(　)。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　参考答案：D

　　参考解析：证券公司办理集合资产管理业务，投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%。

　　11[单选题] 在各类债券中，(　)的信用等级是最高的。

　　A.金融债券

　　B.政府债券

　　C.公司债券

　　D.国际债券

　　参考答案：B

　　参考解析：政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体现。在各类债券中，政府债券的信用等级是最高的，通常被称为 “金边债券”。

　　12[单选题] 平时所说的道·琼斯指数是指(　)。

　　A.工业股价平均数

　　B.运输业股价平均数

　　C.公用事业股价平均数

　　D.股价综合平均数

　　参考答案：A

　　参考解析：道 ·琼斯工业股价平均数，以美国埃克森石油公司、通用汽车公司和美国钢铁公司等30家著名大工商业公司股票为编制对象，能灵敏反映经济发展水平和变化趋势。平时所说的道·琼斯指数就是指道·琼斯工业股价平均数。

　　13[单选题] 基金份额持有人大会一般由(　)召集。

　　A.基金管理人

　　B.基金托管人

　　C.基金持有人

　　D.基金结算人

　　参考答案：A

　　参考解析：基金份额持有人大会由基金管理人召集;基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。

　　14[单选题] 决定股票市场价格的是股票的(　)。

　　A.票面价值

　　B.账面价值

　　C.清算价值

　　D.内在价值

　　参考答案：D

　　参考解析：股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。

　　15[单选题] 国家为了管理官方外汇储备成立了代表国家进行投资的(　)。

　　A.信托投资公司

　　B.主权财富基金

　　C.国家开发银行

　　D.保险公司及保险资产管理公司

　　参考答案：B

　　参考解析：随着国际经济、金融形势的变化，目前不少国家尤其是发展中国家拥有了大量的官方外汇储备，为管理好这部分资金，成立了代表国家进行投资的主权财富基金。

　　16[单选题] 首次公开发行股票并在创业板上市的要求发行人最近1期末净资产不少于2000万元，发行后股本不少于(　)。

　　A.3000万元

　　B.4000万元

　　C.5000万元

　　D.1亿元

　　参考答案：A

　　参考解析：根据《证券法》第50条关于申请股票上市的公司股本总额应不少于3000万元的规定，《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》要求发行人具备一定的资产规模，具体规定最近1期末净资产不少于2000万元，发行后股本不少于3000万元。

　　17[单选题] 证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起(　)日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案。

　　A.20

　　B.30

　　C.40

　　D.50

　　参考答案：A

　　参考解析：证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。

　　18[单选题] 普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件是(　)。

　　A.出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过

　　B.公司解散清算之时

　　C.公司连续5年亏损

　　D.股东大会作出减少公司注册资本的决议

　　参考答案：B

　　参考解析：普通股票股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件： ①普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时;②公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务;如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。

　　19[单选题] 1987年10月，财政部在(　)发行了3亿马克的公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券。

　　A.美国

　　B.日本

　　C.英国

　　D.德国

　　参考答案：D

　　参考解析：1987年10月，财政部在德国法兰克福发行了3亿马克的公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券。

　　20[单选题] 2008年9月19日，证券交易印花税对(　)按1‰税率征收，对受让方不再征收。

　　A.买人方

　　B.所有投资者

　　C.证券公司

　　D.出让方

　　参考答案：D

　　参考解析：2008年9月19日，证券交易印花税只对出让方按1 ‰税率征收，对受让方不再征收。

　　精选考试题二：

　　选择题以下备选项中只有下列符合题目要求，不选、错选均不得分

　　(1) 不属于直接融资范畴的是( )。

　　A: 股票融资

　　B: 公司债券融资

　　C: 国债融资

　　D: 向银行借款

　　答案:D

　　解析: 选项D属于间接融资。

　　(2) 保险公司次级债务的清偿顺序位于( )之前。

　　A: 保单责任

　　B: 公司普通债券

　　C: 向银行贷款

　　D: 公司股票

　　答案:D

　　解析:

　　保险公司次级债务的本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、

　　先于保险公司股权资本。

　　(3) 下列不属于货币市场构成的是( )。

　　A: 短期政府债券市场

　　B: 中长期债券市场

　　C: 商业票据市场

　　D: 大额可转让定期存单市场

　　答案:B

　　解析:

　　货币市场包括短期政府债券市场、商业票据市场、

　　可转让的大额定期存单市场以及货币市场共同基金市场等。所以选项B不正确.

　　(4) 利率期货主要以各类( )金融工具作为基础资产。

　　A: 浮动利率

　　B: 官方利率

　　C: 市场利率

　　D: 固定收益

　　答案:D

　　解析:

　　利率期货是继外汇期货之后产生的又一个金融期货类别。

　　其基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具。

　　利率期货主要是为了规避利率风险而产生的。

　　固定利率有价证券的价格受到现行利率和预期利率的影响，

　　价格变化与利率变化一般呈反向关系。

　　(5) 下面关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述，不正确的是( )。

　　A: 如果调整或修正交换价格导致预备用于交换数量不足.发行人必须补充提供

　　B: 预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续

　　C: 募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则

　　D:股票交换价格应不低于公告募集说明书前10个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价

　　答案:D

　　解析:

　　公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前20

　　个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价。

　　募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则。若调整或修正交换价格.

　　将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的.

　　公司必须事先补充提供预备用于交换的股票，并就该等股票设定担保。办理相关登记手续。

　　(6) 股权分置改革是为解决( )市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措。

　　A: A股

　　B: H股

　　C: B股

　　D: G股

　　答案:A

　　解析: 股权分置改革是为解决A股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措。

　　(7) 以下说法错误的是( )。

　　A: 上市公司股份回购，只能使用自有资金

　　B: 上市公司转增股本.股东权益总量和每位股东占公司的股份的比例均未发生变化

　　C: 上市公司配股.原股东可以放弃配股权

　　D: 上市公司增发新股.不可以面向少数特定机构或个人

　　答案:D

　　解析:

　　增发指公司因业务发展需要增加资本额而发行新股。上市公司可以向公众公开增发，

　　也可以向少数特定机构或个人增发。增发之后.公司注册资本相应增加。

　　(8) 无形市场与有形市场的一个最明显的区别是( )。

　　A: 交易场所不固定，分散交易

　　B: 交易范围比较广

　　C: 交易时间不集中

　　D: 交易的种类多

　　答案:A

　　解析: 交易场所不固定，分散交易是无形市场与有形市场的一个最明显的区别。

　　(9) 下列不属于货币市场特点的是( )。

　　A: 流动性强

　　B: 风险小

　　C: 偿还期短

　　D: 筹集的资金大多用于固定资产投资

　　答案:D

　　解析: 货币市场的特征包括：低风险、低收益;期限短、流动性高;交易量大。

　　选择题以下备选项中只有下列符合题目要求，不选、错选均不得分

　　(1) 不属于直接融资范畴的是( )。

　　A: 股票融资

　　B: 公司债券融资

　　C: 国债融资

　　D: 向银行借款

　　答案:D

　　解析: 选项D属于间接融资。

　　(2) 保险公司次级债务的清偿顺序位于( )之前。

　　A: 保单责任

　　B: 公司普通债券

　　C: 向银行贷款

　　D: 公司股票

　　答案:D

　　解析:

　　保险公司次级债务的本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、

　　先于保险公司股权资本。

　　(3) 下列不属于货币市场构成的是( )。

　　A: 短期政府债券市场

　　B: 中长期债券市场

　　C: 商业票据市场

　　D: 大额可转让定期存单市场

　　答案:B

　　解析:

　　货币市场包括短期政府债券市场、商业票据市场、

　　可转让的大额定期存单市场以及货币市场共同基金市场等。所以选项B不正确.

　　(4) 利率期货主要以各类( )金融工具作为基础资产。

　　A: 浮动利率

　　B: 官方利率

　　C: 市场利率

　　D: 固定收益

　　答案:D

　　解析:

　　利率期货是继外汇期货之后产生的又一个金融期货类别。

　　其基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具。

　　利率期货主要是为了规避利率风险而产生的。

　　固定利率有价证券的价格受到现行利率和预期利率的影响，

　　价格变化与利率变化一般呈反向关系。

　　(5) 下面关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述，不正确的是( )。

　　A: 如果调整或修正交换价格导致预备用于交换数量不足.发行人必须补充提供

　　B: 预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续

　　C: 募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则

　　D:股票交换价格应不低于公告募集说明书前10个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价

　　答案:D

　　解析:

　　公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前20

　　个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价。

　　募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则。若调整或修正交换价格.

　　将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的.

　　公司必须事先补充提供预备用于交换的股票，并就该等股票设定担保。办理相关登记手续。

　　(6) 股权分置改革是为解决( )市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措。

　　A: A股

　　B: H股

　　C: B股

　　D: G股

　　答案:A

　　解析: 股权分置改革是为解决A股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措。

　　(7) 以下说法错误的是( )。

　　A: 上市公司股份回购，只能使用自有资金

　　B: 上市公司转增股本.股东权益总量和每位股东占公司的股份的比例均未发生变化

　　C: 上市公司配股.原股东可以放弃配股权

　　D: 上市公司增发新股.不可以面向少数特定机构或个人

　　答案:D

　　解析:

　　增发指公司因业务发展需要增加资本额而发行新股。上市公司可以向公众公开增发，

　　也可以向少数特定机构或个人增发。增发之后.公司注册资本相应增加。

　　(8) 无形市场与有形市场的一个最明显的区别是( )。

　　A: 交易场所不固定，分散交易

　　B: 交易范围比较广

　　C: 交易时间不集中

　　D: 交易的种类多

　　答案:A

　　解析: 交易场所不固定，分散交易是无形市场与有形市场的一个最明显的区别。

　　(9) 下列不属于货币市场特点的是( )。

　　A: 流动性强

　　B: 风险小

　　C: 偿还期短

　　D: 筹集的资金大多用于固定资产投资

　　答案:D

　　解析: 货币市场的特征包括：低风险、低收益;期限短、流动性高;交易量大。

　　11[单选题] 金融市场起着资金“蓄水池”的作用，可以调剂余缺、弥补缺漏，这体现了金融市场的(　)功能。

　　A.调节

　　B.配置

　　C.聚敛

　　D.反映

　　参考答案：C

　　参考解析：金融市场的聚敛功能是指金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成可以投入社会再生产的资金集合的功能。在这里，金融市场起着资金“蓄水池”的作用，可以调剂余缺、弥补缺漏。

　　12[单选题] 一般来说，金融工具的流动性与偿还期(　)。

　　A.成正比关系

　　B.成反比关系

　　C.成线性关系

　　D.无确定关系

　　参考答案：B

　　参考解析：金融工具的流动性与偿还期成反比例关系，一般而言，流动性强的金融资产，其要求偿还的期限较短。

　　13[单选题] (　　)目标是中央银行货币政策的首要目标。

　　A.稳定物价

　　B.充分就业

　　C.促进经济增长

　　D.平衡国际收支

　　参考答案：A

　　参考解析：稳定物价目标是中央银行货币政策的首要目标。

　　14[单选题] 下列关于金融期货与金融期权的比较中，正确的是(　　)。

　　A.一般而言，金融期货的基础资产多于金融期权的基础资产

　　B.金融期货与金融期权交易双方的权利与义务是对称的

　　C.金融期货与金融期权交易双方在成交时的现金流转相同

　　D.金融期货交易双方均需开立保证金账户，而金融期权的买方无需开立保证金账户，也无需缴纳保证金

　　参考答案：D

　　参考解析：A项，一般而言，金融期权的基础资产多于金融期货的基础资产;B项，金融期权交易双方的权利与义务是不对称的，期权买方只享受权利，不承担义务，而期权的卖方只有义务没有权利;C项，两者的现金流转不同。金融期货交易双方在成交时不发生现金收付关系，但在成交后，由于实行逐日结算制度，交易双方将因价格的变动而发生现金流转。而在金融期权交易中，在成交时，期权购买者为取得期权合约所赋予的权利，必须向期权出售者支付一定的期权费，但在成交后，除到期履约外，交易双方将不发生任何现金流转。

　　15[单选题] (　　)年，我国第一家证券交易所——上海证券交易所成立。自此，中国证券市场的发展开始了一个崭新的篇章。

　　A.1949

　　B.1979

　　C.1984

　　D.1990

　　参考答案：D

　　参考解析：1990年11月，第一家证券交易所--上海证券交易所成立，自此，中国证券市场的发展开始了一个崭新的篇章。

　　16[单选题] 按照我国现行证券交易规则，(　　)不可能是证券交易竞价的结果。

　　A.全部成交

　　B.部分成交

　　C.不成交

　　D.推迟成交

　　参考答案：D

　　参考解析：竞价的结果有三种可能：(1)全部成交。(2)部分成交。(3)不成交。

　　17[单选题] 按照深圳证券交易所的规定，每个交易日有(　　)个时间段为集合竞价时间。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：B

　　参考解析：深圳证券交易所规定，每个交易日的9：15～9：25为开盘集合竞价时间;14：57～15：00为收盘集合竞价时间。

　　18[单选题] 根据(　　)，委托指令可分为买进委托和卖出委托。

　　A.委托订单的数量

　　B.委托价格限制

　　C.买卖证券的方向

　　D.委托时效限制

　　参考答案：C

　　参考解析：委托指令有多种形式，可以按照不同的依据来分类。一般根据委托订单的数量，委托指令可分为整数委托和零数委托;根据买卖证券的方向，委托指令可分为买进委托和卖出委托;根据委托价格限制，委托指令可分为市价委托和限价委托;根据委托时效限制，委托指令可分为当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托和收市委托等。

　　19[单选题] 下列关于金融自由化作用的说法中，错误的是(　　)。

　　A.金融自由化是利率、汇率、股价的波动更加频繁、剧烈，使投资者迫切需要可以回避市场风险的工具

　　B.金融自由化促进了金融竞争

　　C.迫使银行业的经营方式以存、贷款业务为主

　　D.由于允许各金融机构业务交叉、相互渗透，多元化的金融机构纷纷出现，直接或迂回地夺走了银行业很大一块阵地

　　参考答案：C

　　参考解析：金融自由化使银行业不得不寻找新的收益来源，改变以存、贷款业务为主的传统经营方式，把金融衍生工具视作未来的新增长点。故C项错误。

　　20[单选题] 一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会加速金融机构的倒闭。这说明金融风险具有(　　)。

　　A.隐蔽性

　　B.扩散性

　　C.加速性

　　D.周期性