证券发行和交易的三公原则

证券发行和交易的三公原则

　　根据证券法的公开原则，要求公司和有关单位所披露的信息必须做到真实、准确、完整、充分、及时和可利用，不得有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。下面由小编为大家整理的证券发行和交易的三公原则，欢迎大家阅读浏览。

　　1学习目标

　　证券发行和交易的“三公”原则

　　2考点速记

　　证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。

　　1.公开原则

　　公开原则是证券法的核心和精髓所在。

　　根据证券法的公开原则，要求公司和有关单位所披露的信息必须做到真实、准确、完整、充分、及时和可利用，不得有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　从公开的过程来看，包括发行公开、上市公开、上市后其信息持续公开。

　　从公开的内容看，主要是公司招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告及经营状况和其他影响证券交易的`重大事件。

　　2.公平原则

　　公平原则是指在证券发行和证券交易中双方当事人的法律地位平等、法律待遇平等、法律保护平等，以及所有市场参与者的机会平等。

　　首先，在证券发行和交易活动中，机会平等更为重要，它体现为公平的市场准入和市场规则，每个当事人的机会和条件都应当是相同的。

　　其次，平等的主体地位与平等待遇。即在法律上平等地享有权利，平等地承担义务，权利与义务应当一致。

　　最后，同等地受法律保护。

　　3.公正原则

　　公正原则是指在证券发行和交易中，应制定和遵守公正的规则，证券监管机关和司法机关应公正地适用法律法规，对当事人应公正平等地对待，不偏袒任何一方。

　　根据公正原则，首先要求立法者制定公正的规则，以实现市场各主体之间的利益平衡。其次要求执法者与司法者在法律范围内，公正地执行法律，解决利益冲突与纠纷。

　　3同步自测

　　1.证券市场的三公原则是()

　　A.公开、公平、公正

　　B.公开、公信、公正

　　C.公开、公平、公信

　　D.公信、公平、公正

　　【答案】A

　　【解析】证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。

　　2.证券法的核心和精髓是()。

　　A.公开原则

　　B.公平原则

　　C.公正原则

　　D.公共原则

　　【答案】A

　　【解析】证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。其中，公开原则是证券法的核心和精髓所在。

　　3. 下列有关公平原则的说法正确的是()。

　　I.应当公正地对待证券交易的各方

　　II.参与各方应当获得平等的机会

　　III.资金数量不同的交易主体应享受公平的待遇

　　IV.除证券公司外，各方处于平等的法律地位

　　A.I、 II

　　B.II、 III

　　C.III、 IV

　　D.I 、II、 III

　　【答案】B

　　【解析】I项，“应当公正地对待证券交易的各方”属于公正原则的体现;证券交易活动中的所有参与者都要有平等的法律地位，所以IV错误。公平原则是指在证券发行和证券交易中双方当事人的法律地位平等、法律待遇平等、法律保护平等，以及所有市场参与者的机会平等。