成本会计工作总结

　　总结是把一定阶段内的有关情况分析研究，做出有指导性结论的书面材料，它有助于我们寻找工作和事物发展的规律，从而掌握并运用这些规律，不如立即行动起来写一份总结吧。总结怎么写才不会流于形式呢？下面是小编整理的成本会计工作总结，希望能够帮助到大家。

成本会计工作总结

　　成本会计工作总结篇1

　　20xx年中，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的工作、学习情况总结如下：

　　一、加强学习，注重提升个人修养

　　一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，不断提高了政治理论水平。加强政治思想和品德修养。

　　二是认真学习财经、廉政方面的各项规定自觉按照国家的财经政策和程序办事。

　　三是努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则；始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作；

　　四是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。

　　二、严格履行岗位职责，扎实做好本职工作

　　一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的'安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，按时间性，全年的工作：

　　一季度，完成年财务决算收尾工作，办好相关事宜，办理事业年检。认真总结去年的财务工作，并为年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。完成年新增固定资产的建账、建卡、年检工作；

　　二季度，按照财务制度及预算收支科目建立年新账，处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目，以便于分项目统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报；充分发挥了会计核算、监督职能。及时向相关单位、站领导提供相关信息、资料，以便正确决策。

　　主动与局计财科及时保持联系，提出用款申请计划，以达到资金的正常周转。在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办理行政事业性收费年度审验，为贯彻落实行政许可法，及时报送“收费项目、标准、依据、金额”、等自查清理情况表，报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费。

　　三季度，根据甘人财号文精神的要求，用近一个月时间对年以来的账目按《中华人民共和国会计法》进行对照自查，完善了财务手续，写出了自查情况、经验体会、内部控制度建设情况及会计制度执行情况，进一步规范了会计行为。办理职工增资事项。四季度，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。申报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半年医保，住房公积。按规定录报财政供养人员信息。办理人事工资审核等。

　　三、勤勤恳恳做好后勤服务

　　作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，乐于接受安排的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前准备工作，完成廉政专项治理自查自纠情况报告。

　　在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。

　　成本会计工作总结篇2

尊敬的公司领导：

　　您好！时间流逝，转眼之间我来xx公司计财部工作马上就两个月了。虽然时间很短，但是这段时间在公司领导的关心和同事们的协助下，我在工作上收获颇丰。下面我将近两个月年来自己的工作情况总结：

　　一、严于律己，严格要求，遵章守纪，团结同事。

　　自到公司上班以来，我能严格要求自己，每天按时上下班，准确处理好工作与私事的关系，从不因个人原因请假或耽误公司的正常工作；同时我认真学习并严格遵守公司的.各项规章制度；团结同事，积极合作；

　　二、能够做好本职财务工作。作为一名房地产企业成本会计，我深知成本管理是财务工作中重要的一项工作内容，在前任成本会计王霆的指导下，我认真学习我公司成本管理流程，主要包括纸版合同的接收归档、日常付款的审批、账务处理、产值的处理等，特别是合同付款审核工作，是否在本月资金计划内、是否符合合同付款条件，审核一定要细心严格，付款信息、产值信息等相关内容即时登记合同台账，保证领导看到的是最新的数据；

　　三、合同印花税税金计提工作。每月月末能够即时把本月收到的新合同按类别计提印花税，报给税务会计马昱，确保税金即时缴纳；

　　四、做好其他日常事务。已批未付准确管理，每天早上把最新的数据汇总完毕后报给出纳，其他各项报表即时更新。

　　两个月来，我即使围绕自身工作职责做了一定的努力，取得了一定的成绩，但我知道这与公司的要求和期望相比还存有差别，在工作中也存有不足之处。

　　主要表现在：

　　一、自己来公司时间短，一些情况还不熟悉，很多工作不能即时做出反应，做出让领导满意的结果。我相信随着工作的深入，我会做得更好。

　　二、自身的业务知识和水平还有欠缺，需要持续地学习和提升。

　　针对上述不足，今后的工作中，我会持续增强财务专业知识学习，提升自己的业务水平，在细节方面完善自己，严格要求自己，更好的做好本职工作。

　　最后，感谢领导和同事们一直以来对我的关心和协助。希望在我成为公司一名正式员工之后能更好的一起工作，团结协作，共同努力，为公司的发展而努力。

　　成本会计工作总结篇3

　　一、工作归集：

　　发生业务的凭证的记录和帐簿登记，明细报表、科目余额表的出据，现金的每周盘点，银行存款的每月对帐，工资的核算（结算清单、工资表审核），其他临时事件的处理，仓库情况的关注，工资核算方法的改进，制造工艺的熟悉以及原材料等的熟悉，同时学习税务方面的知识和处理方法。

　　二、行动计划：

　　1、凭证当日发生当日记帐，帐簿登记待凭证编号后及时登记，明细表和余额表结帐后马上出来，现金每周盘点，银行存款结帐后核对。工资结算从每月1日开始做完结算清单，其他事项基于基本工作完成后合理的安排时间进行。

　　2、车间和后勤的费用耗费主要反映在制造费用和管理费用上。以此作为细分的依据，不必要再做新的统计报表，但是在费用产生后在两项费用上摘要处做出费用产生的明细说明。

　　3、各车间生产成本和完工产品的成本核算：第一是生产日报表。（关于耗用的材料，产出的半成品，报损（正常和异常））。完工产品成本主要是包括材料，人工，制造费用。各车间再根据材料的耗费，人工工资，车间所耗费的制造费用。组成车间的`生产成本。各车间的生产成本总和理论上应该等于完工产品的成本。

　　4、设备和工具的台帐的建立。包括分布情况，损坏情况等。

　　5、车间的在产品，完工半成品，产成品的统计台帐和日报表。

　　三、就这段时间的工作汇报：

　　第一、对各个车间的人工工资按工序，工种不同进行月份，年度汇总，因为在做此项工作时，8月发生尚未完结，我的汇总日期由20xx年8月到20xx年7月。（附件1）

　　第二、配合行政后勤对所发生的费用进行月度、年度汇总，并帮助理出明细。（行政部工作汇报已经有）

　　第三、8月所发生业务的帐务处理，包括记帐凭证的记帐，登帐，明细表和科目余额汇总表的出据，凭证的装订等工作。第四、制定统计员培训教材（附件2）。

　　第五、做出仓库报表/单据填写、传送，粘贴的注意事项（附件3）。

　　第六、每周的现金盘点和月末的银行对帐（附件4）。

　　第七、参加公司安排的培训：

　　一个是参加打样的培训，学习遮阳篷的组装（bw10000系列）（附件7）；二是观摩鲁柏祥教授《顺理成章》管理讲座（附件5）；三是观摩余世维的《职业经理人常犯的11种错误》管理讲座（附件6）；四是去余杭地税学习个人所得税软件的下载安装以及申报。

　　四、我对试用期这段工作的感想：

　　我觉得我作为公司聘用的成本会计，我没有完成一个成本会计应该做到的事情。主要是荆总交代的工价问题，至今没有找到合适的解决办法，眼看旺季就将来临，我深感惭愧。再就是作为成本会计我没有对公司成本状况做出分析，基本的成本核算数据都没办法做到90%的准确和完善。成本管理是一个公司核心，要使公司达到利润化，那我们只有在保证产品质量和性能的情况下使成本消耗最小化，企业的核心力量的竞争归根到底就是成本消耗的竞争。

　　利润是企业生存的命脉，而成本是这个命脉的主脉。不论是市场价格的竞争还是市场占有份额的竞争都要源于成本。所以对于我现在的工作来说，我认为自己作为成本会计很不称职。为此我对自己目前的现状找了很多的借口和理由，我也列出来，首先我认为车间帐务不清晰不明确，仓库数据流不畅通甚至是数据根本就不准确，仓库的出入貌似真空状态，这还造成应付帐款难对，材料消耗未知，仓库库存不明，等等基本的核算数据没有，会计的分析是基于数据来的，没有数据何谈分析？

　　那我的建议是先建立基本的数据，而且要对数据进行备份存档。我的工作当中，我回顾了一下，我发现我的大部分时间都用在了记帐，登帐，也就是说本来应该记帐会计做的事情，我想既然公司安排我做这个事情，也无可厚非，我也在不断的努力，争取能把记帐会计和成本会计的双重角色扮演好，但是目前看来做的并不好，还请荆总谅解。以后如果我能顺利的度过试用期而得以在公司继续工作的话，我会对于这块工作加倍的努力，但是我不知道以我的能力能否扮演这个双重角色。找了这么多的理由，为自己开脱不是我的原意，只是想给自己一点缓冲的空间，也不知道是对是错，但是我从没有向任何人推脱过责任。因为这的确是我自己工作的失误和能力的欠缺。

　　两个月很快就过去了，试用期我知道我的工作很不尽人意，以至于在最后胡会计和我谈工资的时候和开始面试的时候有一定的出入。我知道自己的能力也的确不够，只能勉强任之，如果荆总觉得我还能留下来，我当然很高兴，你认为我值多少工资就给多少，我没任何怨言。公司给了我一片土，我怎能不珍惜这片土，让它长出一棵树呢？

　　成本会计工作总结篇4

　　一、总体情况

　　本年度为满足公司生产的需要，在进行产能最大化设计的可行性分析下，公司进行了两次大规模招聘和一次较小规模的招聘活动，分别为：

　　其一为1月。此次主要是生产部，直接生产工人和辅助生产工人，以及公司因生产需要的行政管理人员和其他人员的招聘活动。

　　其二为4月。此次主要是市场部，销售人员的招聘活动。

　　其三为7月。此次主要是生产部，直接生产工人和辅助生产工人的招聘活动。

　　二、招聘形式

　　本年度公司采取的招聘形式较为外部招聘，通过人才交流中心进行人员招聘。选择人才代理：先达人才交流中心（收费）。通过人才交流中心，不会浪费太多的精力，时间花费成本小。在三天内就有足够多的人员供挑选，可以确保公司在一个月以内找到合适的人选，满足生产的需要。但通过人才交流中心，需要一定的招聘成本。

　　注：招聘成本的单位是元/人，招聘成本是指人均成本

　　三、具体分析

　　（一）应聘比率：应聘人数和各岗位拟招人数之比1月：直接生产工人（3级）应聘比率=138/69=2/1

　　直接生产工人（7级）应聘比率=33/11=3/1

　　辅助生产工人应聘比率=24/12=2/1

　　03人力资源管理1班，20xx—1—10

　　高级管理人员应聘比率=14/7=2/1

　　其他人员应聘率=24/12=2/1

　　4月：其他人员应聘率=54/18=3/1

　　中级管理人员应聘比率=38/19=2/1

　　初级管理人员应聘比率=70/35=2/1

　　销售主管应聘比率=6/3=2/1

　　销售业务员应聘比率=36/18=2/1

　　直接生产工人（2级）应聘比率=311/264

　　直接生产工人（3级）应聘比率=475/464

　　直接生产工人（4级）应聘比率=104/52=1/2

　　辅助生产工人应聘比率=70/57

　　分析：应聘比都大于1/1，可见招募效果良好，招聘信息发布效果良好。

　　（二）录用率：录用人数和应聘人数之比

　　1月：直接生产工人（3级）录用比率=69/138=1/2

　　直接生产工人（7级）录用比率=11/33=1/3

　　辅助生产工人录用比率=12/24=1/2

　　中级管理人员录用比率=13/26=1/2

　　高级管理人员录用比率=7/14=1/2

　　其他人员录用率=12/24=1/2

　　4月：其他人员录用率=18/54=1/3

　　中级管理人员录用比率=19/38=1/2

　　初级管理人员录用比率=35/70=1/2

　　销售主管录用比率=3/6=1/2

　　销售业务员录用比率=18/36=1/2

　　直接生产工人（2级）录用比率=264/311

　　直接生产工人（3级）录用比率=464/475

　　直接生产工人（4级）录用比率=52/104=1/2

　　辅助生产工人录用比率=57/70

　　分析：录用比都小于1，说明录用者的素质相对较高。

　　（三）招聘完成比：录用人数与计划招聘人数之比

　　1月：直接生产工人（3级）招聘完成比率=69/69=1/1

　　直接生产工人（7级）招聘完成比率=11/11=1/1

　　辅助生产工人招聘完成比率=12/12=1/1

　　中级管理人员招聘完成比率=13/13=1/1

　　高级管理人员招聘完成比率=7/7=1/1

　　其他人员招聘完成比=12/12=1/1

　　4月：其他人员招聘完成比=18/18=1/1

　　中级管理人员招聘完成比率=19/19=1/1

　　初级管理人员招聘完成比率=35/35=1/1

　　销售业务员招聘完成比率=18/18=1/1

　　直接生产工人（2级）招聘完成比率=264/264=1/1

　　直接生产工人（3级）招聘完成比率=464/464=1/1

　　直接生产工人（4级）招聘完成比率=52/52=1/1

　　辅助生产工人招聘完成比率=57/57=1/1

　　（四）费用控制：实际费用和预算费用之比

　　预算的招聘费用为1102110元，实际费用为1102110元，与预算金额相等，没有超过预算。

　　（五）用人部门配合

　　生产部的.配合程度比较高，在拟订生产计划后，经总总经理批准后与人力资源部进行第一时间沟通，把需要的人员要求包括数量、质量、时间上的要求详细告知人力资源部。人力资源部在最短时间内最初计划。

　　四、总结

　　（一）招聘人员组成及分工

　　从招聘的结果来看，招聘工作完成得很好。但是，通过对招聘人员工作量的分析可以看出每个招聘人员的工作量太大了；招聘人员也反映工作量很大。因此，在下一年招聘工作中，要增加招聘人员。增加的数量要在工作分析的基础上再确定。

　　（二）应聘人员同招聘标准（年龄、性别、学历、经验等）

　　公司所录用的人员，都满足任职资格的要求，员工在岗期间都能为公司创造价值，所录用的员工，有工作经验的新进员工比重大大增大，员工学历也比预计的高，所录用的员工素质整体（谢谢你访问好范文）水平较高，有利于公司储备高素质人才。

　　成本会计工作总结篇5

　　我在这半年的学习中，不仅对成本会计有了比较系统的学习，而且能够运用所学到知识去处理相关方面的问题。本学期的主要学习内容是学习有关成本会计的基础知识，进一步提高我们的会计知识。通过对这些章节的学习，使我对会计有了更深层次的认识，改变了过去对会计工作的理解。成本会计在现代企业管理中具有重要的作用。首先，会计工作有助于向提供企业决策者提供有用的决策信息，规范企业经营行为。企业会计通过其反映职能，提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量方面的信息，是包括投资者和债权人在内的各方面进行决策的依据。其次，会计工作有助于企业加强经营管理，提高经济效益，促进企业可持续发展。企业经营管理水平的高低直接影响着企业的经济效益、经营成果、竞争能力和发展前景，在一定程度上决定着企业的前途和命运。再则，会计工作有助于考核企业管理层经济责任的履行情况。企业接受了包括国家在内的所有投资者和债权人的投资，就有责任按照其预定的发展目标和要求，合理利用资源，加强经营管理，提高经济效益，接受考核和评价。正是由于会计工作在企业日常生产经营活动中扮演重要角色，因此把成本会计学好成为我们每一名学习会计专业学生的重要任务。

　　会计知识的学习特别需要细心和专注，容不得半点马虎和懈怠。在整个会计核算过程中出现一点小差错就会影响整个核算过

　　程的进展，所谓是牵一发而动全身。因此，学习会计知识要踏踏实实，一丝不苟，还要考虑全面，防止对一些问题的忽略。如果坚持下去，那么长此以往就会减少出差错的次数，养成一个严谨的好习惯。这样才会在今后的工作中表现出色，受人赏识，才能够被人信任去做重要的项目。

　　通过学习，我学会如何把自己日常生活开支账户做的.更好，能够更加清楚地知道每个月的开支详情，还懂得该如何规划下个月的开支以使钱花在该花的地方。我觉得这有利于我以后的理财，有利于我形成较好的花费习惯，也是一笔不错的收获。

　　我会在以后的学习生活中把学到的会计知识学以致用的，而不是让其束之高阁，而且会计的真谛正是用其科学系统的理论来指导社会经济的运行。我会将我在大学里学到知识，运用到今后的实际工作中，加强成本核算，提高经济效益，为社会创造更大的价值。

　　成本会计工作总结篇6

　　一年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的工作总结如下：

　　一、完成的主要工作：

　　1、及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。

　　2、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。

　　3、对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。

　　二、加强学习，注重提升个人修养和综合素质

　　1、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。

　　2、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

　　4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。

　　三、存在的不足

　　尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：

　　1、理论水平不高，当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了会计基础知识和会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。

　　2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

　　3、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。

　　四、严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作

　　1、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。

　　2、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。

　　近期一年内的工作计划：

　　一、继续开展会计规范化管理工作，防范和化解操作风险。

　　在去年会计工作规范管理的基础上，继续开展会计规范化管理工作，提高会计核算管理水平，防范和化解操作风险。具体从8个方面抓起：会计基本规定；会计核算质量；会计报表质量；计算机管理；联行结算管理；会计档案管理；信用社网点管理及其它；会计经营管理。特别是会计档案管理历年来有所欠缺，每年的.会计凭证虽然都归了档，但未按档案管理办法归类整理，需要进一步规范。

　　二、继续抓好增收、节支，进一步提升增盈创利水平。

　　紧紧抓住增收、节支两个环节，外抓收入，内抓管理，力争全年实现在足额提取应付利息，提高拨备水平的前提下，实现利润×万元，确保社社盈余和专项票据兑付全县信用社资产利润率逐年上升的目标。针对目标，制定出台《×县农村信用社×年增盈创利实施方案》，围绕增收、节支两个环节进行了安排。外抓信贷质量管理，积极盘活存量优化增量，拓宽增收渠道，千方百计应收尽收。内抓财务管理，降低经营成本，特别要加强营业费用的管理，在确保个人费用的前提下，压缩公费用，确保专项票据兑付全县信用社资产费用率逐年下降目标。具体抓好五项操作：

　　一是财务开支操作：对营业费用实行费用额和费用率控制，严格实行了“以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定额，超支自负”的费用计提开支原则，将费用控制在核定比例之内。

　　二是比例操作：即在费用开支方面针对国家有关政策规定，对职工福利费，工会经费，养老保险，待业保险金等按比例准确计提。对招待费、宣传费等要在规定比例之内节约使用。

　　三是预算操作：对培训费、会议费、修理费、电子设备费购置及运转费实行了预算制，做到了在具体操作中严格按照预算控制支出。

　　四是包干操作：对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等我们结合区域实际和市场物价情况合理制定包干使用办法，无正当理由超出包干限额的社，其超额部分扣减个人费用。

　　五是成本操作：严格加强了其他成本项目和营业外支出的管理，坚持按月监控，防止以其他名义列支。

　　三、继续做好信用社重要空白凭证管理工作，确保安全无事故。

　　在重要空白凭证管理上，今年我们还将继续加大检查力度，近年来，通过每年的序时检查，使得各营业网点对重要凭证使用，管理达到了加强，但此项工作不敢懈怠，×年5月份我们要组织人员对×年5月至×年4月的重要空白凭证领用进行了专项序时检查。从联社领回开始一直查到各社使用，逐项逐类凭证跟踪进行检查。同时要求信用社主管会计每月对所辖网点的重要空白凭证检查一次，每次检查认真登记《重要空白凭证检查登记簿》，责任明确。

　　四、继续规范股金，大力开展增资扩股工作。

　　去年12月份，市银监局分局批复我县信用社自然人股入股起点为×元，法人股入股起点为×元，投资股比例×%。入股起点的提高，给规范股本金带来了巨大困难，×年虽然开展了此项工作，但离票据兑付要求还有差距，需要进一步规范。××年底投资股比例×%，还差xx个百分点，需在一季内达到比例。×年要大力开展增资扩股工作，虽然××年底县信用社的资本充足率已达到×%，但如果按票据兑付考核办法，我县信用社的资本充足率还不足以兑付专项票据，还需进一步加大增资扩股的力度，确保专项票据兑付时不受影响。

　　成本会计工作总结篇7

　　我于xx年x月xx日开始到公司上班，从来公司的第一天开始，我就把自己融入到我们的这个团队中，不知不觉已经几个多月了，现将这几个月的工作情况总结如下：

　　一、非常注意的向周围的老同事学习

　　在工作中处处留意，多看，多思考，多学习，以较快的速度熟悉着公司的情况，较好的融入到了我们的这个团队中。

　　二、采购带新人

　　帮助采购核对前期的应付账款余额，并对账袋进行了分类整理，为以后的工作提供便利；并协助采购带新员工，虽然我自己还是一个来公司不久的尚在试用期的新员工，但在x月份，还是积极主动的协助采购带新人，将自己知道的和在工作中应该着重注意的问题都教给xxx，教会她如何记账袋，如何查错，如何发传真等。

　　三、核对细账

　　根据核对后的应付账款余额重新建产新账，并及时的填制应付凭证、登记应付账款明细账，除外协厂供应商的期初余额尚需核对外，大部分的应付账数据已经准确。四、建立库存明细账

　　在x月份，因为原来的成本会计突然离职，在没有任何交接的情况下，变压力为动力，要求自己尽快的熟悉公司情况，不断的对工作进行改进，以期更适合公司的现状。将库存明细账分为xx库、公司流动库、公司原材料库xx库和生产车间库，并对成品库进行了汇总，形成公司总的库存明细账。在建账的同时，将当期该处理的单据进行相应的处理，但因期初数据不准确，影响了报表的可信度，不过在这个过程中已经积累了一些经验，在以后的工作中会做的更好。

　　五、在工作中，善于思考

　　发现有的单据在处理上存在问题，便首先同同事进行沟通，与同事分享自己的解决思路，能解决的就解决掉，不能解决的就提交上级经理，同时提出自己的意见提供参考。

　　六、接手运费的登记工作

　　由于开始时未交待明白，所以前段时间一直延用前期的做法，对运费进行流水登记。运费管理修正后，根据应付报表及运费管理的要求，重新设计了一套运费统计的表格，我想在以后的工作中再根据需要进行相应的调整。

　　七、热心回答同事询问的问题

　　由于自己以前接触计算机应用多一点儿，积累了一些经验，在工作中，经常会有同事询问，我总是会把自己知道的分享给大家。我认为大家的`能力都提高了，我们的公司才会整体的提高。关于我们目前的状况，我提一点看法，就是关于月末结账的问题，应收、应付、采购、制单、库务等相关人员口径要一致，统一时间结账，便于账账之间进行核对。要强化月末盘点的概念，盘点就是要进行账实核对，目的是要达到账实相符。账面数和实数之间差了未达单据，所以盘点时一定要处理好未达单据，不仅是送货单，入库单、库与库之间的送货单等与库存相关的单据都存在着未达情况，都要列全，而且要注明单据的性质（是送货单还是入库单还是库与库之间的送货单，只列单据号不易区分），单据的情况（做废或改单）现在这些方面做的还不够，未达单据提供不是很全，有些入库单未提供，未达单据如果不准确，库存核对就无法有效的进行，更谈不上账实相符了。还有盘点日的单据一定要和库务确定好是盘点前还是盘点后，不能再出现同一天的＇单据，有的是盘点前，有的是盘后的情况，这样我们在处理单据是会出现混乱。

　　总之，经过x个月的试用期，我认为我能够积极、主动、熟练的完成自己的工作，在工作中能够发现问题，并积极全面的配合公司的要求来展开工作，与同事能够很好的配合和协调。在以后的工作中我会一如继往，对人：与人为善，对工作：力求完美，不断的提升自己的业务水平及综合素质，以期为公司的发展尽自己的一份力量！

　　成本会计工作总结篇8

　　XX年至20xx年是我行逐步深化内部体制改革的三年，是为打造现代银行进行布局的关键的三年，作为现代银行的基础性工程，我行的会计系统信息化建设在短短三年内实现了跨越式发展，从XX年的综合业务会计应用系统上线，到20xx年大系统二期交易改造工作顺利完成，财务会计工作的电算化核算方式从初步应用走向成熟完善，继XX年以来各会计信息系统运行平稳，发挥了其应有的作用。在大系统以及其他现代化计算机网络信息系统的应用过程中，各项财务会计工作由此面貌焕然一新、高效运转。三年来财务会计工作从核算形式、业务手段、管理理念、人员素质等多方面都发生了翻天覆地的变化。面对新的工作手段和业务环境，全体财务会计员工响应总行“建立学习型组织”的号召，加强业务理论学习，适应新型工作方式，我们做了以下的工作：

　　变被动记帐为主动管理我行近年来改变了“财政兜底的银行”的老思路，开始重视企业的经济效益和盈利能力，在这种要求下，原有的会计管理理念是完全落后跟不上形势的，无法满足决策的需要。经营理念的改变需要相应的会计管理方式的变革，一方面会计数据的'大集中和组织机构的扁平化作为信息化建设的直接结果，为管理会计在我行的实行提供了技术保证和组织保证。另一方面在今年7月起，我行实行了管理费用报账制，为我行会计部门强化业务经营职能提供了可能，支行财务会计部门可以将大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考评绩效上来。为此会计部门组织全员学习了管理会计理论，并结合发行的实际情况将管理会计的部分理论方法应用到日常会计管理工作中来，并制定了相应的管理策略和管理方法。

　　成本会计工作总结篇9

　　时光荏苒，从刚从学校出来的实习生到本钱会计，不知不觉，已经在富邦国源财务部工作快一年了。这一年以来，在公司领导和同事们热情的关心下取得了一定的进步，也学习到了不少珍贵的知识，积攒了一定的工作经验。现将20xx年工作总结如下：

　　一、工作内容

　　主要负责加工厂产品本钱核算，工资社保审核，固定资产及工程付款审核，供给商对账，存货盘点，矿山和加工厂采购付款及费用报销审核等。

　　二、岗位认知

　　现代本钱会计的七个主要职能是本钱预测、本钱决策、本钱方案、本钱控制、本钱核算、本钱分析和本钱考核。本钱决策是本钱会计的重要环节，在本钱会计中居于中心地位。它同本钱会计其他职能是密切联系的，本钱预测是本钱决策的前提，本钱决策是本钱方案的依据，本钱控制是实现本钱决策既定目标的保证，本钱核算是本钱决策预期目标是否实现的最后检验，本钱分析和本钱考核是实现本钱决策目标的有效手段。目前，我的工作主要是本钱核算、本钱分析。另外，在板材本钱核算采用分批法核算。

　　三、个人情况

　　在做实习生的x个月里，根本上是在协助做本钱数据收集整理的工作，成为本钱会计后开始着手于本钱数据分配，本钱核算及本钱分析的工作。能够做好本职财务工作，认真学习关于本钱核算、本钱管理方面的知识，现已经根本掌握的本钱会计的工作流程及方法，每月能按时整理出当月产品本钱并及时做好财务分析本钱及固定资产局部。

　　四、存在缺乏

　　虽然能按时按流程完成工作，但是在工作中还是出现了很多问题。这些问题在当时都有通过同事们的`帮助得到解决，但也暴露出来我在工作中存在的缺乏。

　　1、经验缺乏，要学习的还有很多。许多问题都是课本里没有的，实际的本钱核算并没有课本里的那么清晰，有很多事物对我而言都是陌生的，短时间的接触也只能学到皮毛，还需要继续学习。

　　2、理论与实践脱节。理论往往不能很好的运用在实践上，这一点也是需要加强学习的，因为理论与实践脱节的原因无非两种：一是理论知识不够深刻，二是实际工作不了解。

　　3、本钱工作不到位。本钱核算是为本钱管理效劳的，而现在我只能做好本钱的核算工作，在本钱管理的改善方面并没有良好的成绩。

　　4、学习不主动。这是一个很大的弊端，惰性思维让我浪费了很多可以学习的时间，每日按部就班，感觉丧失了斗志。

　　五、遇到问题

　　这么长时间以来，我也遇到了一些一直不能有效解决的问题。

　　1、关于加工厂库房材料。库房材料从x月份开始就进行了一次大的调整(假退库)，两个系统的数据和实物三个方面，都保持了一致，但从x月直到年底还是对不上，这可能是系统的原因，但也多多少少暴露了材料管理方面的缺乏，每次都说是由于系统误差，这也为一些人为的因素找足了借口。希望新系统的登陆能够有效解决这种情况。

　　2、关于生产流程的数据收集。这也是从年头整顿到年尾的问题，时间长的拖沓会使加工厂和财务部之间更加难以配合。建议年底整理好数据收集流程及数据填制收集复核的负责人。财务部内部也存在着分配不明确、工作缺乏主动性、应该知道数据的财务人员不清楚数据，互相推卸责任的情况。比方加工厂这一块的数据我并没有全部看到。这一个是要加强沟通，一个是要明确岗位责任，主动去追自己的工作。

　　六、20xx年努力方向

　　根据自身在工作中暴露出来的问题，我需要从以下几个方面努力：

　　(一)注意积累实践经验。多向身边同事学习，全面掌握工作内容。多去车间走动，了解生产和领料，以防今后再出现不必要的失误。

　　(二)逐步向本钱管理工作转变。先掌握好根底的本钱的核算工作，然后学会运用各种财务分析方法做好本钱分析等本钱管理工作，真正让本钱核算为本钱管理效劳。

　　(三)加强理论学习，做好知识更新。财经政策日新月异，需要我们不断更新知识结构，全面掌握知识体系，并把学到的理论知识充分运用到实际工作当中去。

　　(四)了解其他岗位工作，深入整个会计核算管理流程。财务部六个人的岗位，职责清楚，大家各司其职，对其他人的工作并不是很了解，只有了解熟悉其他人的岗位，才能在工作中互相理解，互相支持，并学习到更多的知识。

　　七、工作感想

　　作为一名本钱会计，虽然每月我都能按时完成工作，但是我觉得我并没有尽到一名本钱会计人员应尽的责任，深感惭愧。作为本钱会计我没有对车间的本钱状况做出有效分析，根本的本钱核算数据都没方法做到90%的准确和完善。以下是我对财务工作的一些想法：

　　公司板材本钱的降低还有很大的空间，销售本钱、采购本钱以及车间制造费用等都是存在很大空间可以减低本钱的。本钱降低不仅仅是本钱核算财务部的工作，更是整个公司的工作，需要各部门的联动配合。也许实行起来会比拟困难，但是如果公司上下齐心协力，定会带来很大的效益。

　　本钱管理是财务工作的核心。本钱核算是财务会计的范畴，而本钱管理是管理会计的范畴。本钱核算是根底工作，为财务报表提供数据，本钱分析是在本钱核算的根底上利用财务分析方法为本钱决策和经营决策效劳。成为一名合格的财务人员，不应仅仅停留在核算层面，应承当起一定的管理职能。

　　要学习的还有很多，未来的路也还很长。感谢领导和同事们一直以来的关心和照顾，希望以后能更好的一起工作，团结协作，共同努力，共同开展。

　　成本会计工作总结篇10

　　由于多年来积压的历史问题较多，在进行财务规范化工作时，难免会遇到各种各样的困难，但在董事长、总裁和某总的大力支持下，有各公司财务人员的积极配合，财务工作基本上得以顺利进行。财务的规范化工作不是一蹴而就的，只能根据实际情况，一点一点地更正，一步一步地调整，以规范化为最终目标，不断地进行完善。下面分别就一年来我在酒店管理公司、中餐连锁管理公司、快餐连锁管理公司、物流中心开展的财务工作做一个总结汇报：

　　一、酒店管理公司

　　酒店管理公司是z集团最大的经济实体，财务工作上的问题相对突出，20xx年我的大部分时间和精力都集中在酒店管理公司，所进行的财务整改工作具体而繁琐，大致包括业务程序方面、财务程序方面、会计帐务处理和报表编制及财务管理方面、规章制度的制定方面和其他重要的工作。

　　业务程序方面：

　　调整了收银、输单、开牌的归口隶属关系。

　　针对收银总台经常出现重复收款、套券、套卡的现象，调整收银主管和收银员的工作职责和工作内容，并制定了总台突击检查的制度，设计出《出纳总台收款盘点表》，并对突击检查的具体内容进行规定。从根本上杜绝了总台套卡、取现的现象。

　　设计出《卡、券赠送审批单》、《总台赠券登记表》，对卡、券的赠送进行规定限制。

　　针对某酒楼销售人员利用赠券取现的情况，调整收银结帐的方式，从而杜绝了某酒楼销售人员取现的现象再次发生。

　　对总台借支现金进行规定。

　　调整鞋吧开牌员的工作职责和工作内容，对开牌员的手牌清点与交接进行调整，使开牌员专心于开牌工作和手牌保管与清点工作，防止手牌丢失或丢失后找不到责任人。

　　调整输单员的工作，去掉不属于输单员工作职责的内容，使输单员能够在高峰期专心输单，高峰期后仔细核单，防止跑单。

　　对收银台、吧台的纪律管理进行规定，对营业区的电脑使用管理进行统一规定。

　　对超时退房，进行规定。

　　设计出《物料消耗日报表》，强调严格执行《物料消耗日报表》，以有效监控营业区及二级库房的各种低耗品和消耗品。

　　设计出《工程维修记录单》，以对工程维修材料进行严格的监控。

　　设计出新的《布草送洗回收统计表》以加强对布草的`监管。

　　设计出《办公用品领用登记表》，加强了办公用品入库、领用登记手续。

　　针对库管员私用库房物品、在库房内吸烟的情况，而拟定出新《库房管理规定》。

　　针对物流中心发货与各店收货单据无法对应的情况拟订出《库房程序规定》并颁布和施行。

　　财务程序方面：

　　设计、更改会馆和某酒楼的《营业日报》，为提高财务处理和分析的效率起到决定性的作用。

　　调整核单程序，对酒水单、技师单、商品外卖单的单据填写和传递进行调整，防止跑单、漏单、撕单。

　　对合作单位分成的审核程序在原有的规定上做更进一步的加强，以防止可能出现的漏洞。

　　对出纳支票、印鉴的保管，作出规定，防止可能出现的资金漏洞。

　　拟订出某酒楼卡到京西公司消费及划帐的方案。

　　对于某酒楼自设小金库进行调整。

　　为使各公司财务主管能够正当行使职权，取得董事长和总经理的同意后，给各财务主管进行财务经理的正式任命。并对财务经理的工作职责进行明确规定。

　　重新设计对VIP卡包括空卡的管理程序。

　　对售卡登记重新进行具体的规定，以确保销售人员提成计算的准确性。

　　设计出《直拨单》电子统计表格，提高了成本分析和统计的效率。

　　设计出VIP卡开发票的《发票登记记录表》电子版，提高了发票登记清理的工作效率。

　　为VIP卡的销售统计设计出新的电子统计表格，提高了VIP卡统计、分析的工作效率。

　　设计出《券类回收统计表》，提高了券类回收的统计和分析效率。

　　设计出《销售明细汇总表》、《销售分类汇总表》并指导使用，提高了销售统计和分析的效率。

　　对各公司财务部上报的财务报表、财务分析的时间进行具体的限制规定。

　　设计出《企业基本情况统计表》，对酒店管理公司各公司的整体情况进行了系统登记记录。

　　会计帐务处理、报表编制及财务管理方面：

　　帐务处理上，针对京西公司现金、银行存款帐出现巨额负数进行帐务调整，要求全部按实际单据及时入账，逐步清理历史积压的单据。3到5个月后，现金帐、银行账全部账实相符!同时，针对京东公司帐务出现现金近千万余额的情况，经过多方协调进行了帐务处理。

　　对出纳的登帐工作进行指导，要求按实际收付登记现金、银行帐，将远期支票及时交付会计做帐务处理。

　　对会计核算科目的使用进行规定和指导。

　　对费用会计和成本会计的帐务工作分工重新进行调整，对材料购进入库或者直拨进行账务处理指导。

　　解决京东公司礼品卡、工程卡没有入账进行帐务处理的问题，杜绝其中可能存在的漏洞。

　　对各公司VIP卡、礼品卡、工程卡的销售、赠送和消费入账帐务处理，全部打印出会计分录，进行统一的规定和指导。

　　对凭证的填写和装订进行基本规范的指导。

　　对报销单、库房单据的填写进行指导。

　　设计出资金计划表表格及编制方法，并指导各公司财务主管编制资金计划表和资金收支日报、月报表。

　　对财务分析报告做统一规定，统一利润表、资产负债表格式。

　　对资产负债表的注释进行指导和要求.

　　对财务分析报告的内容进行详细规定，并进行统一，以财务分析报告的模板样式对财务人员进行指导。

　　指导某酒楼会计，分房间进行资产盘点的方法，并安排完成某酒楼的资产盘点工作。以及统一资产盘点的电子表格格式。

　　对各公司主管会计每日的工作检查的内容进行列表指导。

　　指导各公司财务主管，盈亏平衡点的测算方法。

　　指导会计电脑多栏帐的使用以及用友电脑账簿打印的方法。

　　明确资产盘查制度。

　　针对中部公司财务部工作人员工资不合理，严重影响工作积极性的情况，进行协调，调整了财务人员的工资结构，提高了财务人员的积极性。同时针对其财务部工作人员内部不团结，进行协调，使各岗位人员都能配合财务主管的工作。

　　规章制度的制定方面：

　　对各公司高层管理人员的免单、打折、赠送的权限进行制度规定。

　　对各公司的挂帐处理进行限制性制度规定。

　　针对VIP卡在挂失、补办、分卡的过程当中出现的问题，做出新的程序规定。

　　对消费后购买VIP卡的处理进行制度规定。

　　制定出副总以上级别人员费用报销的限制性规定。

　　制定出关于出租车票报销的统一规定。

　　制定月末出纳现金盘点制度，以及对VIP卡包括空卡的管理进行统一的程序规定。

　　拟订并实施各公司申购签字的制度规定。

　　拟定出《工程预算制度》，《工程材料采购、领用程序》。工程预算制度未施行。

　　拟订出《财务统一规范意见》，没有得到董事长的明确签字批准。但之后在酒店管理公司施行的财务规范工作，基本上按照这个“规范意见”进行的。

　　拟订出资金集中管理后，各公司备用金开支及结帐的统一规定。

　　其他重要的财务工作：每月月中的财务汇总比较分析，每月月末财务报表编制工作的指导、财务汇总比较分析及月末的资金收支汇报和月初的资金计划编制。

　　重查中部公司工程帐，并进行分类汇总.

　　组织全公司对资产进行全面盘点，对于资产的分类方式进行统一，事后联系标牌设计。后交由采购部门联系制作，至今没有制作完毕。

　　对中部公司布草库潮湿漏水的问题进行协调解决。

　　协调完成09年新卡换卡工作，xx年以前旧卡回收工作。

　　组织、指导完成09年全集团全年的材料预算工作。有力地配合了集团集中采购工作的开展。

　　年末组织完成对全公司的资产盘点工作。

　　二、中餐连锁管理公司

　　我从10月初开始正式介入中餐连锁管理公司的财务工作。中餐连锁管理公司的财务人员的基本业务素质相对于酒店管理公司来说要差一些，但工作内容相对要简单得多。我首先从基本业务着手，进行整改，设计单据、调整程序，使业务首先得以顺利开展。与此同时，再对会计帐务处理进行规范化调整。经过近3个月的努力，初步使中餐连锁管理公司的财务工作得以走上正轨。现把我在这三个月里先后开展的工作汇报如下：

　　针对内部资金和成本、费用的控制而制订的程序和制度：

　　财务结账报销暂行规定。

　　关于收银总台的规定。

　　费用支出报销程序及规定。

　　供货商结账程序及公告。

　　关于库房管理的规定。

　　店经理会议基本业务程序讲解。

　　针对会计内部控制和会计帐务而制订的单据、表格和进行的培训：

　　单据重新设计或新增：

　　包括：收银营业日报表、会计营业日报表、酒水销售日报表、材料消耗日报表、提成计算审批表、提成汇总发放表、库房单据统计电子表、水电气消耗日报表、资金日报表、资金日报汇总表、营业日报汇总表。

　　月末会计报表重新设计：

　　包括：资产负债表、利润表、收入明细表、成本明细表、费用明细表、其他明细表、比较分析表。