学校出纳工作流程内容（通用11篇）

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学校出纳工作流程内容（通用11篇）

　　学校出纳人员要想做好出纳工作首先要热爱出纳工作，做事要严谨细心，按工作流程有步骤有条理进行。下面就是小编给大家整理的学校出纳工作流程，希望大家喜欢。

学校出纳工作流程内容（通用11篇）

　　学校出纳工作流程内容 1

　　一、严格按照财务制度的规定，办理好预算内外资金的收付工作和日常的报销手续，及时处理好暂收款项。

　　二、按时做好工资和学校岗位津贴、职务补贴及奖励等发放工作。

　　三、根据规定，设置银行日记账、现金日记账，做到日清月结，准确无误。

　　四、严格审核各种报销或支出原始凭证，对凭证不实，手续不全者，应予以拒付。

　　五、认真执行银行结算制度的货币管理制度，加强银行支票管理，不坐支现金。

　　六、加强存款和现金的.管理，及时核对银行存款，做到账款相符，对库存现金要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。

　　七、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。

　　八、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切配合，做好工作。

　　学校出纳工作流程内容 2

　　1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的'规定，办理现金收付和银行结算业务。收付款后，应在收付凭证上签章，并加盖“收讫”或“付讫”戮记。

　　2.严格遵守现金开支范围，不属于现金结算范围的不得用现金收付。

　　3.遵守库存限额规定，超限额的现金按规定及时送存银行。如现金超额部分要妥善保管，如遇失窃及损失超额部分由本人负责。

　　4.根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，应严格审核有关原始凭证，然后据此编制收付款凭证，并逐项顺序登记现金日记帐与银行存款日记帐。

　　5.随时掌握银行存款余额，避免签发空头支票。

　　6.不得出租银行帐户给其他单位办理结算。

　　7.管理库存现金与各种有价证券，保证其安全完整。严格执行支票领用审批制度，支票领用登记制度。

　　8.管好各种空白支票、空白收据。收据与支票领用时应办理领用手续，使用完毕应办理注销手续。

　　9.出纳人员因工作调动或其他原因调离出纳岗位的应按规定办好交接手续。

　　10.下班前锁好保险箱，关好防盗门窗，切断电源。

　　学校出纳工作流程内容 3

　　一、熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围，严格把关。

　　二、认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的，应拒绝办理，对内容不全、手续不完备、数字差错的.均应退回补填更正或重写，方能办理报销手续。

　　三、根据会计工作规范要求，认真记好银行和现金日记帐，做到数字准确，书写整洁。

　　四、严格遵守现金管理制度，不得坐支现金，不得私自挪用现金，库存现金不得超过人民银行核定的限额，注意安全保卫工作，防止事故发生。

　　五、按时做好工资、补贴的发放工作。

　　六、贯彻执行银行结算制度和货币管理制度，加强银行支票的管理，不得签发空头支票。

　　七、登记固定资产明细帐，定期与管部门进行核对，做到帐实相符。严格执行安全制度，认真管理好现金、各种印章、空白支票、空白收据等。

　　学校出纳工作流程内容 4

　　一、会计人员有权监督、检查学校各个部门的`财务收支、资金使用、财产保管、收发、计量等工作。

　　二、上级机关、财政、审计、物价等执法部门来校了解情况或检查工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。

　　三、要掌握学校各项收支数据和情况，根据学校工作的特点，分类进行综合分析和研究，从有利于教育事业出发，提出改进和处理意见，当好领导的“参谋”。

　　四、会计凭证、账簿表册、工资关系、文件资料、会计报表等都要建立档案，定期装订，妥善保管，非经批准，不得销毁。电脑记账要做到及时备份。

　　五、会计人员调动工作或因故离职，要将经费的会计凭证、账册、文件资料和未了事项向接办人员点交清楚，并由会计主管人员负责监交。

　　学校出纳工作流程内容 5

　　一、严格执行国家财务制度和财经纪律，按有关规定的财务开支范围和标准办事，对违反财经制度的行为予以抵制。

　　二、按财务制度规定，把好财务报销关，认真审核每张原始报销凭证，在确认凭证合法，手续完备后方可报销入账，对不真实，不合法的原始凭证不予接受。对记载不完整、不正确的原始凭证予以退回并要求经办人补充更正。

　　三、按照财务制度规范操作，设置现金日记帐、银行存款日记帐。

　　四、将已审核后的原始凭证按学校财务规定的.期限，交会计做帐。

　　五、严格执行支票使用规定，做好支票保管工作。

　　六、严格执行现金管理制度，收到现金应及时解银行，不得以白条抵库，现金不得坐收坐支，认真、仔细做好日清月结账款相符工作。

　　七、定期与银行对帐，做到正确无误，发现帐帐不符，及时编制银行存款期末余额调节表。

　　八、按规定正确使用各类收据，填写收据应内容完整。字迹清晰，连号使用，用完后交保管人员核销。

　　九、协助会计做好会计档案的立卷，装订、保管、归档工作。

　　学校出纳工作流程内容 6

　　1、学费、宿舍费、水电租金等的`收款、开收据、现金管理等日常收支的管理和登记核对;

　　2、备用金管理，日常开支和报销，及收益表;

　　3、学生宿舍管理;办公用品的管理工作，包括采购、发放、清点、维护、登记等;

　　4、行政日常费用申请、交纳(如房租、水电、物业等费用);制会计报表，做到帐目健全，帐目清楚，日清月结，帐证帐务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确，报送及时。

　　3、管理和监督所需的各项资金，严格按照财务管理制度从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。

　　4、建立和管理财务档案，依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案，做到资料齐全、保密。

　　5、加快实施微机化管理帐目的步伐，建立和健全微机化管理制度。

　　6、坚持坐班制，有事向主管负责人请假。

　　学校出纳工作流程内容 7

　　1、配合督促学校各有关部门及时处理好一切暂收暂付款项。

　　2、管理好学校全部现金收会支票，严格按照财务规定，库存现金不得超额。

　　3、严格按照财务制度和支付金额的规定，办理收付报销手续，对凭证不实的.有权拒付。

　　4、根据规定，按银行帐户设置银行日记帐，现金记帐日清月结，准确无误。

　　5、熟悉各项财务制度和开支标准，仔细审核收付的每一张单据凭证，做到每笔收付都符合制度标准。

　　学校出纳工作流程内容 8

　　1、按时参加学校组织的政治、业务学习，积极参加各项活动，严格遵守学校各项管理制度，认真履行工作职责，服从领导，听从工作安排，按时完成各项工作任务，全心全意为教学一线服务。

　　2、依据上级有关规定，负责制定学校年度预算、决算及月份用款计划，每月会计报表，会计帐结算及微机录入工作，负责财务帐目的档案资料管理工作。

　　3、负责为全校教职工按时办理工资、住房公积金、养老保险金、下岗职工保障金、医疗保险金、离退手续、人员调动的工资增减、有关票据领购、审验等有关工作。

　　4、负责与出纳交接单据、校对帐目、核对现金，对入帐单据手续不全，开支不合法的单据，有权上报校长，由校长负责查处。

　　5、按时参加上级召开的.财务会议、业务培训，并及时汇报领导，学校帐目每月一次汇总上报校长，所有报表必须经校长审查后，方可上报，有关教师切身利益的报表，必须经校长审定或经当事人校准后，方可上报。

　　6、负责全校固定资产的微机录入帐目登记、固定资产增、减单填报、固定资产卡片填写等，每月一次处理有关入帐单据。

　　7、负责协助校长做好财务管理并为校长当好财务管理参谋。

　　学校出纳工作流程内容 9

　　1、财务审核、监督工作，与各部门采购等进出账的对接及合作单位的工程款结算;

　　2、按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门;

　　3、负责员工报销费用的审核、凭证的.编制和登帐;

　　4、对已审核的原始凭证及时填制记帐;对公司薪资进行每月的核实和制作;

　　5、完成上级领导交办的其它日常性工作和临时工作;

　　6、负责各分公司各部门间物料的调拨，及时办公用品的采购管理及工资发放。

　　学校出纳工作流程内容 10

　　1、负责公司日常的费用报销。

　　2、负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的'核对，及时登记现金及银行存款日记账;

　　3、每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符，库存现金不得超过公司规定数额。

　　4、月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额

　　5、每周编制货币资金周报表，并上报领导。

　　6、完成领导布置的其他工作。

　　学校出纳工作流程内容 11

　　1、负责日常收支的`管理和核对、基本账务的核对;

　　2、划账、核算内部往来款项，到款确认，及时登记现金、银行日记账;

　　3、现金、银行凭证制作、装订、保管;

　　4、协助会计准备每日、月单据及报表;

　　5、办理与银行之间的所有相关业务;

　　6、完成上级领导委派的其他临时性工作。

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