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国有企业出差报销制度

百分网【福利补贴】 编辑:余圆圆 发布时间:2017-06-10 10:53:03

  为完善公司管理,加强财务监督与控制,结合公司实际情况,特制定以下的报销制度!下面就随爱汇网小编一起来了解下吧!

  国有企业出差报销制度篇1

  第一条、适用范围和使用原则

  本规定适用对象为公司全体员工

  “出差”指因公到**市以外地区处理公司事务。

  公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务,尽量不安排出差,禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动;每笔差旅费的使用必须有明确的目的;

  第二条、出差申请

  出差人员报经理审批,凭《借款单》到财务部借支差旅备用金。

  注意事项:出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限。

  几人同时出差时,可以每人单独填写“出差申请单”,也可以由一人填写“出差申请单”,并注明随行人员。

  第三条、报销程序

  出差人员在出差结束后当月25日左右办理报销手续,

  出差人员填写“差旅费报销单”,单上需注明分类项目金额及报销票据数量,将差旅费票据和出差申请单粘贴在a4纸上,并在报销单上签名。

  第四条、报销标准

  一、 日常性出差

  公司各部门人员日常性出差,差旅费开支由往返路费、通讯费、住宿费、差旅补助。出差过程中发生的其他费用(如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等)不属差旅费报销范畴,需另行办理报销手续(填写费用报销单)。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式发票,各项费用分开列明,超标及超范围费用不予报销。

  各项目标准如下:

  (一)、 往返路费:往返路费包括**市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用,按所到达地区现行票价实报实销。

  出差乘坐火车,从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的,或连续乘车时间超过10小时的,可购卧铺和软座票。

  “特殊情况”下可乘飞机,但要在出差申请单中特别注明,并由经理审批。

  “特殊情况”是指:

  ① **至目的地无直达列车,或乘车时间过长;

  ② 处理紧急公务;

  ③ 火车票售完;

  ④ 飞机票与火车票同等价值。

  往返路费附加费用包括:

  1.机票附加费用:机场巴士(的士)费用、机场建设费、改(退)票费、保险费、行李托运费。

  2.火车、轮船、长途客车附加费用:订票费、改(退)票费。

  (二)、 市内交通费:指乘坐公交车、地铁等公用交通工具往返住宿地和火车站之间的费用,包含在差旅补助内,不报销,; 如入特殊情况,需经理批准后打车费用可报销;

  (三)、 住宿费:住宿费实报实销

  注意事项:

  同等住宿条件下,住宿费应就低不就高,能多人同住的应安排标准间、多人间;无特殊情况,禁止安排单间。

  (四)、 出差餐费及招待费

  出差餐费包含在差旅补助内,不另报销;

  招待费:因工作需要请对方领导、工作人员就餐,实报实销,在费用报销电子表中注明被接待的人员情况。

  (五)、 通信费:出差期间通讯费,按照中国移动、联通的电子或纸质话费详单报销。

  二、 出席会议、培训学习。

  对于外出参加会议或培训的人员,报销时,需提供会议或培训通知备查。

  (一)、 若会务费/培训费中已含住宿费用,不再报销住宿费,按会议单位所收取的费用实报实销。

  往返路费、交通费按日常性出差标准执行。

  (二)、 若会务费/培训费中不含食宿费用,按日常性出差标准报销差旅费用。

  (三)、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员,各项费用已由对方负担,不再给予报销。

  三、差旅补助:

  按照100元/人/天的标准报销,包含市内交通费、出差期间的餐费。

  第五条 其他注意事项

  1.出差人员须将每日工作汇报发邮件给经理;

  2.出差完成后必须填写《设备巡检记录表》;

  3.出差期间,必须遵守法纪法规,严禁滋扰生事,破坏公司声誉,若有违反,将受公司严重处罚;

  4.注意人身财产安全;

  本制度从2012年2月8日起执行,如有疑问可咨询财务部和经理。

  国有企业出差报销制度篇2

  1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

  2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“用款申请单”,列明用款计划,由部门负责人签字担保后,经财务负责人审核,分管领导审批后方可借款。

  3、出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告,并向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经分管领导签署意见后方可报销。

  6、出差回公司应在一星期内报账,超过一星期报销差费,每一天按30元罚款,若迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期),并追究其部门担保人责任。

  7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
 

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