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出差报销补助制度
第一条 员工经批准前往外地工作1个工作日以上的视为出差。被公司外派置厦门以外的地点工作的情况除外。
主要包括：
（一）因业务需要、主管部门及相关单位要求需出差服务者；
（二）代表本公司出席各项工作会议或因业务需要参加考察、培训者；
（三）有特殊公务获准出差者。
第二条 出差程序
（一）出差审批
1、凡因公出差者，均需填写“出差报告单”。
2、员工出差实行逐级审批制。一般员工出差报部门负责人审批，部门负责人及总经理报董事长审批。
（二）出差借款
1、员工出差前可依据实际情况，凭直属领导批准的“出差报告单”经财务主管审核后，在财务部适当预支差旅费，预支款项按照每人每日一百五十元加上城市间往返交通费计算。
2、多人出差到同一地点的，由一人办理借款手续。
3、个人出差或贰人一同出差总借款金额单次不得超过贰千元。多人出差情况下（3人或3人以上），申请借款总金额最高不得超过叁千元，叁千元以下按照第一条规定申请款项。
4、连续出差天数超过20天或上次借款未核报完且借款已用完的情况下，由出差人本人自己预先垫付，待出差回来后，根据票据金额和预支款金额据实报销，费用多退少补。
（三）出差考勤
1、“出差报告单”获批后，出差人员持“出差报告单”至人事专员处登记，以备考勤。
2、在出差归来后凭“出差报告单”到人事专员处办理考勤核实手续。
3、出差员工在出差期间的考勤由部门负责人考核。
4、员工出差后，每日需以短信或电话形式向直属领导汇报当日工作。以此作为出差期间的考勤依据。不按此规定执行者，按旷工论处。
5、出差期间非因公务绕道停留，应事先以电话说明事由，经部门负责人核准，并应在返回后补办请假手续。非公务产生的所有费用由出差人本人自理，公司不予报销。
（四）出差报销
1、出差报销流程图：
2、报销时间：出差人员应在出差返回后五个工作日内填写“差旅费报销单” （背面粘贴相关报销单据,并写明费用报销明细），附上“出差报告单”， 一并交由部门负责人审核，审核后，交财务部进行报销。手续未完成前不再预支差旅费。
3、报销所需单据：“出差报告单”、“差旅费报销单”和出差期间所有报销票据。
4、报销票据的要求：原始凭据必须是填写完整，印章齐备，符合规定的正规发票（长
途车票需填写起止地点、时间，住宿票据需填写起止时间、天数）。报销人员需要在每张原始单据背面签名，写明出差事由。并在住宿票据上注明宾馆的房间号码。
5、报销票据的粘贴：出差人员需要将出差期间的所有报销单据粘贴在“差旅费报销
And sheng jie (xiamen) financial technology service co., LTD 单”背面。所有原始凭证应按照“先分类再按照时间顺序”的原则整齐牢固的粘贴，不属于差旅费项目的票据要分开粘贴（如餐票，购物票等）。
6、“差旅费报销单”的填写：“差旅费报销单”的“附件张数”处用大写正确填写原
始凭证的张数(不包括“差旅费报销单”及 “出差报告单”)。“费用归属部门”一栏必须填写所属部门。几个部门一同出差的，应按不同部门分开粘贴，单独报销。若票据无法分开，须把每位出差人的所属部门、姓名以清单的形式说明，每位出差人都必须在说明上签字确认费用，以便费用在各部门之间进行平均分摊。多人一起出差，行程顺序或时间不同的需以清单的形式分别详细列明行程路线及对应的详细时间。“差旅费报销单”应完整填列大小写金额，大写数字空位一律填写“零”。清单要详细注明，
7、报销单据不得伪造、涂改、更换。一经发现，公司将给予严厉的处罚。除了没收伪
造票据所产生的金额外，同时给予当事人1000元以上的处罚，并将视情节严重程度，向公安机关报案。
8、报销审核：报销人持审核完备的报销单据及领导审批后的“出差报告单”到财务部
办理报销。
9、财务部接到经部门负责人审核后的报销单据后，无特殊原因三天内完成结算手续。
第三条 出差标准与相关规定
（一）出差标准：出差标准包括住宿费和出差补贴。出差标准参见公司的相关规定。 住宿类补贴标准
1、员工出差住宿标准为每人100－150元/标间。
2、部门主管住宿标准为每人150－300元/标间。
3、本着为公司开源节流的工作精神，无特殊情况,出差住宿应避免单人单间的情况。 餐费补贴标准
1、员工出差期间，公司给予中餐，晚餐补贴，中餐及晚餐按照30元/餐/人标准补贴,补贴统一在当月工资中核发。
2、如员工与客人会餐（中餐或晚餐），在会餐费用公司给予报销的前提下，不另行补贴员工的餐费，包括员工和主管在内，会餐费需经公司总经理签字确认方可凭票报销，金额在1000元以上的会餐费用需要董事长签字审批方可报销。各公司总经理出差，相关招待费用需经董事长审批方可报销。
3、员工需在会餐费票据的背面注明用餐时间及用餐人数。
出差津贴 （津贴统一在当月工资中核发）
1、员工在周一至周五出差，公司给予员工每日30元的差旅津贴，给予主管每日
50元的差旅津贴。如出发时间在中午12点以后或到达时间在中午12点以前， 则差旅津贴按半日计算。
2、员工在节假日在外地出差的情况，公司依据员工的工资标准给予日工资津贴，
与周一至周五出差的差旅补贴不重复计算。
3、员工在节假日出差若在中午12时后离开出发地或12时前返回出发地，当天出
差津贴按半日工资计算。
（二）无特殊情况,员工出差应入住公司签订的当地的协议酒店。各地协议酒店的名
单请到行政人事部咨询。
（三）凭住宿发票在公司规定的标准内凭票实报实销，超标准部分由个人列支。住宿
发票上须填写“客房名称、人数、起止日期”，否则，财务不予以核报（针对定额发票以及手工填写发票）；住宿单据必须是合法有效的正规票据，否则财务不予核报。
（四）随同主管出差，旅馆或房间不便于分开的，可在主管标准之内据实报销。
（五）出差期间所发生城市间交通费凭所购票据据实报销。此处“城市间”指的是县级（含县级）以上城市之间。
（六）出差期间因搭乘便车或其他情况导致车票不连续或与行程不对应的情况，必须提供具体的行程路线及时间表并经部门负责人签字确认。对于没有实际产生的交通费用公司不予报销。
（七）搭乘软卧、飞机、高铁、动车一等舱之前应事先填写申请，经总经理批准，方可乘坐；无法书面申请的，需事先电话申请，总经理批准后，方可乘坐，并于事后补办手续。
（八）如发生紧急出差，但在购票点买不到车票的，需请示部门经理批准后，通过其
他渠道购票，订票费不得超过票面价格的10%。车站购票无订票费，市内订票费按售票网点实际收取额度实报实销。多人一起到同一地点出差，应委托一人订购。
（九）出差期间，非因公务绕道停留期间不得报销任何费用。
（十）出差未果。出差未果是指员工计划出差并已预支借款，但临时计划有变导致出差未能实现。员工如出差未果，应及时在第二天归还财务借款，并及时前往人
事专员处取消出差记录。
（十一）员工出差前凭审批后的“出差报告单”，在行政人事部考勤登记后方可出差。
（十二）本着节约的原则，在不影响住宿条件的前提下要尽量为公司节约资源。
（十三）公司对外派工作的员工有另行安排住宿和交通等各项事宜时，不享受本制度规定的各项补贴。
员工出差报销制度
一、目的
为规范化员工出差管理的各项工作，加强出差预算、结算的管理，特制定本制度。
二、 职责划分
1、行政部负责公司员工出差的记录统计工作，前台文员做好出差前、后汽车公里数的记录。
2、财务部负责出差费用的发放和报销审核工作。
三、 适用范围
本制度用于规范员工出差的申请、出差费用报销等工作。
四、 出差申请与报告
1、出差之前，出差人员必须提交《出差申请表》，注明出差的时间、地点和事由，出差员工填写“出差申请单”，提出出差申请，派遣部门经理按实际需要确定出差期限。
2、出差人员应将《出差申请表》送行政部留存、记录考勤。
3、出差回来后应立即到前台进行出差后汽车公里数抄表，若晚上回来的则第二天早上进行抄表。如出差人员不及时进行出差后汽车公里数抄表的则不予报销。
五、报销流程
填写报销单→部门领导签字→财务审核→总经理签字→财务处报销
报销时间：每周星期二上午、星期五上午
业务员的费用报销须附明细表，说明费用发生的原因及相应的项目名称，无特殊原因不能跨周报销费用
六、出差借款与报销
1、借款的首要原则是“前帐不清，后帐不借”。
2、出差人员在出差返回后3天内，到财务部结算还清出差借款。无正当理由过期不结算者，延迟发放借款人工资。
3、出差借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月基本工资。
4、各项报销凭证，必须附明细表、报销数额及内容真实、项目清楚、粘贴整齐，不得弄虚作假，如发现弄虚作假者，不予报销外，并处以相应金额2倍的罚款，发现两次以上者，直接辞退。
公司出差报销制度
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
商务人员出差程序及财务报销制度
一、 经总经理审核签名才能出差。
二、 样品的申领：商务人员应客户要求或需出差自带样品，须在出差前填写样品申请单经总经理审核签名后到成品仓领取样品。出差完毕样品退回成品仓，如年终核算商务人员所领取样品未退回仓库，则由该商务人员承担责任，在年终结算提成时扣除。
三、 借支：凭总经理审核的出差计划表填写差旅费借支单，区域经理借支金额不得超过壹仟伍佰元正。商务代表借支金额不得超过壹仟元。入职未满两个月商务人员不得超过伍佰元，经营销总监、总经理审核签名后到财务部借支。
四、 出差期间借支：商务人员在出差期间，每十天，即每月1号、11号、21号电话向商务文员提出借支申请并由商务文员代填借款申请单经总经理审核签名后由财务部统一将款项汇入商务人员帐户，区域经理每次借款金额为壹千元，商务代表每次借款金额为陆佰元。
五、 报销：商务人员出差回公司后须在两天内填写出差报销凭证经财务审核、总经理审核签名后到财务部报销。
六、 住宿标准：40元每天；
七、 出差期间交通费报销须以火车硬卧、汽车大巴为标准按实际价格如实报销，以电脑票据为准（特殊情况除外）。
八、 餐补20元每天。
医药公司出差费用报销管理制度
差旅费的范围：公司员工出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用）、伙食补助费、交通补助费、车船票订购费、市区内公出办事费用等。
一、交通工具的选择
1特殊情况下员工需乘坐飞机，经公司总经理同意后方可乘坐。否则不予报销。
2.私车公用补贴标准
以上人员未带车到公司使用或带车到公司只供私用不兼公用的，不按上述标准补贴及报销费用。在毕节市区外自带车出差或者公司征用公干者路桥费、油费实报实销。
3、有车贴的员工自带车辆往返回家，不再报销任何费用；川、贵、渝区域员工可按大巴标准报销每月往返回家一次的路费，其余外省籍员工按火车硬卧标准报销每月往返回家一次的路费，上述均不再报销住宿费、误餐费。
4、出差人员必须合理安排时间，按规定返回公司上班，公司只报销规定交通工具费用，超出部分个人自行承担。
二、住宿补助及出差补助
1．出差天数计算：出发、归来两天共计算为1.5天。
2、住宿费、伙食补助费、市内交通费统一包干使用（单位：元/天），标准如下：
1
(1) 特殊地区：北京，上海，天津，厦门，海南，广州。
(2) 毕节市出差：误餐补贴当天往返的每人每天30元。异地出差：每人每天误餐补贴50元（注：已报销业务招待费的，不得报销误餐补贴)。 3．经领导批准外出参加考察、会议的报销标准：
(1)集中食宿的，凭考察、会议通知及组织部门的收款收据据实报销，不再报销其它费用。
(2)考察、会议组织机构不安排食宿的，按照出差标准给予报销。
三．借款范围与方式
1、借款种类：现金。
2、现金借款的范围：差旅费、个人备用金、需预支现金的其他零星支出。 3、办理借款的方式：
（1）办理借款应正确填写《借款单》。
填写说明：借款种类为现金。借款部门、借款用途、借款金额、借款日期、借款人须填写清楚，要保持字迹工整，不得涂改，并须公司总经理签字批准。
(2) 办理现金借款单笔超过5000元，需提前1个工作日与出纳预约。金额过大的可由出纳卡上转账。
4、借款原则：
(1) 出差人员预借差旅费，必须先清后借，即先报清前次借款再预借下一次款项，不得连续累借。
(2) 出差借款，须于出差回来后的当周报账日报销差旅费，同时一次性核销原借款。 (3) 员工发生预借款，应于费用发生的当周报账日报销费用，归还借款。 5、差旅费预支额度：特殊地区400元/天；贵阳、川、渝地区280元/天。
财务部将于每月发放工资前一周，对欠款人下发欠款催款通知 ，如到发放工资前两个工作日仍未报销者，财务部将从其当月工资中扣回（正常未到期的和特别经有关领导批准的除外）。
6、审批程序
借支款项：经办人—部门负责人—分管副总—总经理—财务经理—出纳付款 费用报销：经办人—部门负责人—分管副总—财务经理—总经理—出纳付款 7、报销单据的选择与粘贴
(1)报销单的种类、选择、填写标准。 报销单种类：费用报销单。
报销单的填写应使用钢笔或中性笔填写，字迹工整、不得涂改；报销单的金额栏填写时大小写金额必须一致，并与所附原始发票一致；发票货名、规格应与所填写的报销单用途一致，发票上的印章必须清晰、完整。
取得合法的原始发票：名称必须填写并应与公司法人执照的单位名称相符。
(2)交通费报销：毕节市区因公出差乘坐出租车应经部门领导同意并签字认可据实报销。
(3)差旅费报销应详细填写实际出发及到达时间、地点、出差任务、人数，所附原始单据张数。不能绕道和借出差之机到旅游景点参观游览，若有此情况，费用自理。并扣减当次出差补贴。填写手续不全者不予报销。
出差天数及费用支出应在申请预算范围之内，有特殊情况超出预算的须特别批注，否则不予报销。
(4)票据粘贴规范:大票据贴上面，小票据贴下面，大票据如超过费用报销单大小，则将超过部份折叠与报销单齐平，小票据按从左向右按顺序鱼鳞状粘贴，粘贴要整齐，不得用订书钉装订，不能粘成大肚状。一次粘贴不要太厚，可多几张粘贴单。
8、报销时间的规定：
因公出差回来当周报账日报销完毕。
费用报销时间：原则定为每周周日（临时有变动，由财务部提前通知），每月月末的前二天（适逢常规报账日不另行安排）把当月因故未能填报的费用单据交给财务部进行当月最后一次报账，以便财务单据及时入账。
四、其它
1．公司领导出差的各种车票（机票、汽车票、火车票）统一由公司行政部订购，其余员工一律自行办理。
2．差旅费报销单中不准许有娱乐费之类的票据。
本规定实施后，凡既有类似规定自行终止，以本规定为准。 本规定由行政部负责解释。
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